海外移住した個人事業主/フリーランスが払う税金はいくら?

私は海外移住していますがその場合に払う税金についてまとめました。

*こちらは2019年3月に税務署に聞いた情報をまとめていますが、最新版の情報や税務署によって多少見解が異なることがある可能性があるので、確実な情報を得たい場合は税務署に聞きましょう。

住民票を抜いて海外移住しても個人事業主(フリーランス)になることは可能です

住民票を抜いて海外移住しても個人事業主(フリーランス)の活動はできます。
ただ、日本居住でないので、他の国で税金を納めている場合は確定申告する必要がありません。

ゴロニャン

ただし、他の国に税金を納めていない場合は、日本で確定申告する必要があります。
ライティングなどの受託案件で稼いだ場合は、クライアントが税金を支払い金額の20%を抜いて国に納めてくれます。案件の種類によって何%税金が引かれるか変わるそうです。

住民票を抜いて海外移住した個人事業主(フリーランス)が払う税金はいくら?

海外移住した個人事業主が払う税金

( 前年年収560万円、25歳、東京都江東区住みの場合。住民税は住んでいる地域によっても異なります。)
  • 国民健康保険料:0円/月
  • 国民年金:0円/月
  • 住民税:2.3万円/月(こちらは6月~翌年1月までに年4回に分けて支払います)
住民税は前年所得がある場合に支払います。
ただし住民票を抜いた次の年からは住民税を支払う必要がありません

ニャンニャン

移住先によってはその国の住民税を払わなくてはならない可能性があります。

日本で個人事業主(フリーランス)をする場合に払う税金はいくら?

次に日本で個人事業主をする場合の税金と比較してみましょう。

(前年年収560万円、25歳、東京都江東区住みの場合。住民税のみ住んでいる地域によっても異なります。)
  • 国民健康保険料:3.5万円/月
  • 国民年金:1.5万円/月
  • 住民税:前年所得がある場合は2.3万円/月(こちらは6月~翌年1月までに年4回に分けて支払います)
  • 合計:7.3万円

海外移住して個人事業主になるデメリット(住民票を抜いた場合)

税金だけを見ると個人事業主になって海外移住する方がメリットは大きいように思えますが、デメリットもあります。

海外移住して個人事業主になるデメリット1.受給年金が減る

将来受け取る年金の額が減ります。ただし将来今まで収めた分の年金自体は受け取れます。

海外移住して個人事業主になるデメリット2.日本の病院費用が10割負担

住民票を抜いて、国民健康保険も抜くとから日本の病院にかかると10割負担になります。

ただし国民健康保険は任意加入が可能なので、加入をすればこれまで通り3割負担で済みます。

国民健康保険に任意加入しない場合は、年会費無料のクレジットカード会社の海外旅行保険に入れば、無料または格安で海外の病院にかかれるとのことです。ただ、クレジットカード会社によって住民票を抜いた場合はNGになるかもしれないので確認しましょう。

海外旅行保険付き年会費無料クレジットカードの発行がオススメ

海外ノマドオススメの年会費無料クレジットカードは、利用付帯の海外旅行保険付きのものである以下のカードを持っておくことです。

利用付帯であれば自動付帯のものとは違い、3ヶ月ごとにクレジットカードを航空券などの交通費(旅行先のバスや電車は微妙だと言われています)に使えば半年は海外にいながら補償を受けられるそうです

「3か月ごと」の理由は、各クレジットカードの海外旅行保険の期間が3ヶ月だからです。「半年」の理由は、クレジットカードが適用されるのは日本を出てから半年間のみだからです。

例:2019/1/1に海外へ出発する場合、2019/1/1~2019/6/30まで海外旅行保険ありのままで海外に滞在できます。
  1. リクルートカード(VISA)で1月出発の航空券を買う(1/1-3/31まで海外旅行保険あり)
  2. リクルートカード(JCB)で4月出発の航空券を買う(4/1-6/30まで海外旅行保険あり)

ここで紹介しているのは全て年会費無料で、海外旅行保険も無料です。海外で現金を盗まれた場合やATMの引き出しができない場合や、クレジットカードをなくしたときのためにも複数のクレジットカードを上部しておくのがオススメです。

楽天カード

  • 年会費がずっと無料
  • ポイント還元率が1%で高い
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  • 楽天市場でポイントが最低3倍貯まる
  • 楽天Edy・ポイントカードと一体型で便利に使える

海外移住して個人事業主になるデメリット3.経費を申請できない

確定申告をせず、海外で所得税を納める場合、経費を申請して支払いすぎた税金を取り戻す手段がありません。
日本国内のクライアントから得た所得は、クライアントが報酬を支払う際に引かれています。住民税を抜いていない場合は報酬の約10%、住民税を抜いた場合は報酬の約20%の税金が引かれます。
海外移住して個人事業主になっても、日本で確定申告をする場合は経費を日本で申請できます。

海外移住して個人事業主になっても日本で確定申告が必要な場合は?

住民票を抜いても日本で確定申告が必要な場合は、移住先の国で税金を納めていない場合です。

その年の3/15までに青色申告書を出していない場合は、白色申告で確定申告が必要です。私は、経費を全く計算しておらず、締め切り10日前から5日くらいで必死に行なったのですが、泣きました。

直前に会計ソフトfreeeに申し込んだので超効率的に確定申告できました

ニャンニャン

海外移住した個人事業主の確定申告裏技1.自動会計ソフト「freee」を使う



会計ソフト「freee」があれば、ほぼ自動で確定申告することができます。

freeeではクレジットカードや銀行口座を登録と連携できるため、経費や収入が自動で会計ソフトに反映され、そのまま確定申告することができます。

また、現金決済でも経費のレシートをスマホで撮影すると、自動で読み込んでくれるため、そのまま経費登録ができます。

請求書もfreeeで作成でき、自動で収入が会計ソフトfreeeに反映され、確定申告時に計算が必要ありません。

freeeを使うメリット

  • 領収書の管理〜確定申告までスマホで完結できる
  • 領収書をスマホで撮影できる
  • 銀行・クレジットカードと連携して収支計算を自動処理
  • 質問に答えるだけで確定申告書類を作成
  • 月額980円のみ

まずは30日無料で使うことができます。

 

海外移住した個人事業主の確定申告裏技2.確定申告会場には行かない

確定申告の疑問点は会場ではなく電話で税務署に質問する

会場は激混みなので税務署で質問しましょう。確定申告締め切り6日前でも3分ほど待ってたら、つながりました!

確定申告書を輸送で提出

会場で並んで提出するのは時間がかかるので輸送で提出しましょう。etaxがおそらく一番簡単なのですが、読み込みのリーダーが必要で、初心者にはちょっと難しいです。


確定申告書を輸送すると 4日後に「受け取りましたよ」という通知が返ってきます。

わたしは源泉徴収を結構納めていたので、その1ヶ月後くらいにお金が返ってきました。

ニャンニャン

海外移住した個人事業主の払う税金まとめ

海外移住するとフリーランスが払う税金は基本的に削減できます。ただしライティングなど特定の案件で稼ぐ場合は、稼いだ額の20%を税金として納める必要があるので、ちょっときついです。

詳細が気になる場合は税務署に聞いて教えてもらいましょう。

 

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